Beteckning
Aktiespararna Topp Sverige, nedan kallat "fonden".
Förvaltning
Aktieinvest FK AB (556072-2596), nedan kallad "bolaget".
Värdepappersbolag
Aktieinvest FK AB
Organisationsnr
556072-2596
Adress
113 89 Stockholm
Aktiekapital
Bolagets aktiekapital är 20 000 000 kr och bolaget ägs av Sveriges Aktiesparares Riksförbund genom Aktiespararnas Serviceaktiebolag.
Redovisning
Fondens årsberättelse och halvårsredogörelse finns på hemsidan under rapporter eller kan erhållas av bolaget på telefon 08-506 516 00.
Finansinspektionens tillstånd
Tillstånd att bedriva fondverksamhet har beviljats 1999-10-28 och har förnyats 2006-11-24 i enlighet med den nya lagen (2004:46) om investeringsfonder.
Förvaringsinstitut
Fondens tillgångar förvaras av SEB AB (publ).
Andelsägaregister
Register över andelsägarna förs av bolaget.
Fondens och fondandelens rättsliga karaktär
Fonden är en sådan special fond som avses i 1 kap. 5 § i lagen (2004:46) om investeringsfonder.
En värdepappersfond ägs av dem som skjuter till kapital och den består av fondpapper och andra finansiella instrument. En värdepappersfond kan ej förvärva rättigheter eller ikläda sig skyldigheter. En egendom som ingår i en värdepappersfond får inte utmätas.
En fondandel är en rätt till så stor andel av en värdepappersfond som motsvarar fondens nettoförmögenhet, dividerat med antalet utestående andelar, utan skyldighet för fondandelsägarna att svara för någon förpliktelse som åvilar fonden.
En fond kan upphöra eller överlåtas om bolagets styrelse fattar beslut om detta. För överlåtelse krävs Finansinspektionens medgivande. Om en fond upphör meddelas fondandelsägarna om detta skriftligen minst 3 månader innan.
Styrelse
Håkan Gartell – Ordförande, Suzanne Grenz, Bo Hägg, Johan Johansson, Bo G Lundberg, Günther Mårder - VD Sveriges Aktiesparares Riksförbund och Stefan Mahlstein.
VD
Andreas Serrander (2005)
Förvaltare
Lena Folke Fallström (2006)
Revisorer
Svante Nylén, Ernst & Young AB
Målsättning
Till låg kostnad ha en värdetillväxt som följer OMXS30-index eller annat likvärdigt index.
Avgifter
Avgift för bolagets försäljning av andelar (andelsägares köp): 0 kr
Avgift för andelsägares inlösen av andelar (andelsägares försäljning): 0 kr (vid kortare innehavstid än 3 månader: högst 1% av fondandelsvärdet dock minst 40 kr)
Avgift för förvaltning och förvaring per år: 0,3% av fondens värde (får högst uppgå till 1% av fondens värde).
Pantsättningsavgift: 40 kr
Utdelning
I nya andelar (om inget annat önskas) i februari året efter räkenskapsåret.
Kontantutdelning:
Vid begäran om kontant utdelning är avgiften 40 kr. Skatteregler För andelsägarna gäller f n följande: Utdelningar från fonden och reavinster vid försäljning av andelar i fonden beskattas som inkomst av kapital. Skattesaten för sådana inkomster är f n 30 procent. Vid beräkning av reavinst och reaförlust vid avyttring av andelar i fonden gäller följande.
Andelar i fonden beskattas som marknadsnoterade aktier. Reaförluster på marknadsnoterade aktier och andra aktierelaterade finansiella instrument får dras av fullt ut mot vinster på sådana instrument.
Om reaförluster är större än reavinster får 70 procent av underskottet dras av mot övriga kapitalinkomster. Fondbolaget lämnar uppgift om skattemässig reavinst eller förlust direkt i anslutning till avyttring av andelar i fonden samt i anslutning till årsaviseringen.
Värdepappersbolaget är skyldigt att på utdelningar till i Sverige bosatta personer och svenska dödsbon innehålla 30 procent i preliminär skatt samt lämna kontrolluppgift till skattemyndigheten. Som skattepliktig förmögenhet deklareras f n 80 procent av andelarnas värde vid årets slut.
För fonden gäller f n följande:
Reavinser på aktier och aktierelaterade finansiella instrument är skattefria och motsvarande reaförluster är därför inte avdragsgilla för fonden. Fondens beskattningsbara inkomst består av en schablonintäkt på 1,5 procent av placeringarnas marknadsvärde. Utdelningar och ränteintäkter är skattepliktiga.
Förvaltningskostnader, depåkostnader och räntekostnader liksom till andelsägarna lämnad utdelning är avdragsgilla för fonden. Fonden ska normalt dela ut minst så mycket av avkastningen till andelsägarna att fonden inte påförs skatt. Skattesatsen för fonden är 30 procent.
Investering sker bankdagar om fonden senat kl 14.00 erhållit likvid och fullständiga uppgifter om andelsägaren på någon av talongera enligt bilagan. (Dag före helgdag: senast kl 10.00.) Observera att det inte är möjligt att ange att köpet skall ske till ett visst andelsvärde (s k limitering).
Direktinsättning: Lägsta belopp vid insättning är 500 kr.
Månadsspar: Lägsta belopp vid autogiro är 500 kr per månad.
Ägandeformer: Direktägande (privat eller av juridisk person), via Aktieinvest, via premiepensionssystemet (PPM) eller via godkänd fonddistributör. Så säljer du fondandelar (sk inlösen): Ring 08-506 516 00 eller skriv till Aktieinvest FK AB, 113 89 Stockholm. Likvid utbetalas från Aktieinvest FK AB senast efter tre bankdagar, förutsatt att begäran kommit bolaget tillhanda bankdag senast kl 14.00 och dag före helgdag senast kl 10.00.
Du ska ange om du vill sälja antal andelar eller andelar för ett visst belopp. Däremot går det inte att ange att andelarna skall säljas till ett visst andelsvärde (sk limitering). Försäljning av fondandelar sker till det andelsvärde som räknas fram på eftermiddagen den dag bolaget fått säljordern.
|
